亚马逊员工退款欺诈

亚马逊是世界上最大的在线商家和最大的零售商之一, 据报道，仅在2013年，该公司的净销售额就达到960亿美元^rd 2020年第一季度(年初至今，2020年预计价值2600亿美元).

就像每个组织一样, though, 亚马逊必须不断努力地评估欺诈风险，并在必要时减轻或应对. In the 2020年联合国报告, 注册欺诈审查员协会(ACFE)估计，企业每年因欺诈损失5%的收入. 如果这一估计适用于亚马逊的话, 这意味着到2020年为止，欺诈造成的损失约为130亿美元. 虽然创始人杰夫·贝佐斯可能会亲自报道这一点——但它已经发生了 reported 7月的一天，他的净资产就增加了130亿美元——该公司当然有管理和评估欺诈行为的经济动机.

就在那个七月, 亚马逊向联邦调查局举报销售支持助理Vu Anh Nguyen涉嫌在四个月的时间里向自己和他的同事发放96美元的欺诈性付款,508. 刑事起诉书指称，该名雇员利用其公司的授权，为自己和他人购买的物品发放了300多笔虚假退款. 起诉书还指控盗窃和电信欺诈, 与第三方卖家账户相关的其他方案.

而这些技术. Nguyen被指控使用了亚马逊特有的网络环境, 它们类似于多年来在执行欺诈性支付计划时所犯下的罪行. 根据ACFE的说法 舞弊审查员手册, 在欺诈性支付计划中, 雇员为不诚实的目的分配公司资金.”

像这样的计划可以采取几种形式, 包括虚假退款, 哪些可以进一步定义为包括虚构的退款或夸大的退款. 在一个虚构的退款计划中，就像Mr. 阮被指控捏造事实，退款被发放，但没有商品被退回库存. 虚报退款导致了存货的虚报, 哪一种方法可以揭露阴谋. 职责分离和对退款进行详细或分析性审查是组织可能减轻虚假退款风险的两种方法.

有趣的是，在另一起案件中. 2020年8月，Nguyen因涉嫌策划“搭便车”证券交易计划而被美国证券交易委员会起诉. 据称，. Nguyen和他的同伙在没有足够资金支付交易的情况下，欺诈性交易了总计1600万美元的证券. 据说他给几家经纪公司造成了超过100万美元的损失. 尽管SEC的指控与亚马逊无关, 值得注意的是，一个人可能同时参与多个欺诈计划, 当欺诈行为在一个领域被发现时, 对个人角色的全面回顾, 责任和访问是有保证的.

如果您对检测或阻止组织中的欺诈行为有疑问或担忧, 联系汤姆·普拉特 (电子邮件保护) 或布莱恩·韦伯斯特 (电子邮件保护).

本文是支持2020年国际欺诈意识周系列文章的一部分, 其他条目链接如下以供参考:

• 2020年国际反欺诈宣传周
• 假新闻或假卡车? 兴登堡称尼古拉一号的视频是伪造的
• 如何描述, 诊断, 预测性和规范性分析可以用来阻止欺诈
• 冠状病毒欺诈:不幸的是，我们告诉过你